As vantagens de uma prática de saldo mínimo de caixa

Como o caixa desempenha um papel vital na saúde financeira das pequenas empresas, algumas empresas tomam medidas específicas para garantir que tenham acesso a dinheiro quando necessário. Para fazer isso, essas empresas estabelecem e mantêm um saldo de caixa mínimo. A manutenção de um saldo de caixa mínimo garante que uma empresa tenha fundos suficientes em suas contas bancárias ou outras para pagar todas as contas quando necessário. Essa prática fornece aos proprietários e gerentes várias vantagens.

Definição

Um saldo de caixa mínimo permite que as empresas evitem faltas de caixa causadas por saídas de caixa que excedam as entradas de caixa em um determinado período contábil. É a menor quantia em dinheiro que uma empresa mantém em mãos para atender aos objetivos de manutenção e planejamento de caixa. O montante que as empresas retêm como saldo mínimo de caixa depende da eficiência com que a empresa orça suas necessidades de caixa, quanto a empresa precisaria para uma emergência e com que rapidez a empresa poderia obter dinheiro de outras fontes quando necessário.

Atender aos requisitos de empréstimo

Uma vantagem de ter um saldo de caixa mínimo envolve o cumprimento do empréstimo. Alguns empréstimos especificam que as empresas devem cumprir determinados índices e atender a requisitos específicos do balanço patrimonial. Níveis mínimos de caixa, capital de giro e ativos circulantes são três itens de balanço que os mutuantes geralmente especificam. A prática de manter um saldo de caixa mínimo impacta positivamente todos esses itens do balanço, porque o caixa é um ativo circulante, e o capital de giro é igual ao ativo circulante menos o passivo circulante.

Aproveitar oportunidades

Outra vantagem é a capacidade de explorar oportunidades que podem surgir de repente e que exigem dinheiro. Essas oportunidades normalmente estão fora do curso normal de negócios de uma empresa e geralmente aparecem no último minuto ou têm uma janela muito limitada. Por exemplo, um fornecedor pode rescindir uma determinada oferta de produto e oferecer o produto a um preço com desconto, somente dinheiro, por ordem de chegada, para liberar seu estoque. Um cliente cuja estratégia financeira envolve a manutenção de um saldo de caixa mínimo teria o dinheiro em caixa para explorar essa oportunidade.

Fortalece a gestão financeira

Muitas pequenas empresas prestam atenção significativa aos lucros na demonstração de resultados e ativos e passivos no balanço patrimonial, mas ignoram o fluxo de caixa. Concentrar-se nos lucros e ignorar o fluxo de caixa pode resultar em uma empresa lucrativa saindo do negócio devido à incapacidade de pagar suas contas. Ter uma política de saldo mínimo de caixa exige que os proprietários e gerentes avaliem suas necessidades de caixa futuras e de médio prazo e tomem medidas para atender a essas necessidades. A prática obriga as empresas a fazer ajustes nas políticas e atividades de vendas, operações e financiamento para manter o saldo de caixa mínimo, apesar das flutuações nas vendas e no giro de contas a receber.

Recomendado