As Melhores Práticas de Contas a Receber para Pequenas Empresas

Pequenas empresas geralmente operam com margens de lucro muito pequenas e não podem se dar ao luxo de assumir perdas em contas a receber. A aceitação universal dos cartões de crédito e débito simplificou enormemente o faturamento e as cobranças - o emissor do cartão aceita a responsabilidade pelo seu pagamento pontual em troca de uma taxa. Para as vendas sem e sem dinheiro, uma pequena empresa precisa de uma estratégia abrangente para maximizar o valor das contas a receber.

Automatizar

Programas de contas a receber são baratos e geram faturas com aparência profissional. Esses programas permitem que você insira novas vendas com base em crédito, rastreie pagamentos e relate itens não pagos por idade. Os programas de contas aeroportuárias geralmente se integram a outras partes de um sistema contábil, incluindo contabilidade geral e relatórios financeiros. A menos que sua pequena empresa faça poucas vendas e você tenha muito tempo em mãos, não é difícil justificar as poucas centenas de dólares necessários para um pacote típico de contabilidade para pequenas empresas.

Administração de crédito

O Fair Credit Reporting Act permite que você compre um relatório de crédito em um cliente em busca de crédito. Esses relatórios revelam problemas de crédito anteriores e atribuem uma pontuação a cada consumidor. Você pode reduzir o número de problemas de cobrança de contas a receber aprovando crédito apenas para clientes com uma pontuação de crédito mínima relativamente alta. A desvantagem é que você pode desqualificar potenciais bons clientes. No entanto, para proteger suas margens de lucro, uma pequena empresa pode decidir reduzir os possíveis problemas de cobrança em detrimento das vendas perdidas.

Coleções de terceiros

Você pode contratar um banco ou agente similar para receber e creditar pagamentos em seu nome. O terceiro pode receber pagamentos eletronicamente ou pelo correio. Um "cofre de varejo" é um recurso para interceptar e registrar esses pagamentos em suas contas a receber. Isso pode ser benéfico para uma pequena empresa que tem muitos clientes que enviam cheques para um serviço em andamento ou um pedido de mercadoria recorrente, como um clube de vinho do mês. O mesmo serviço lockbox pode se estender a contas eletrônicas que os clientes acessam para efetuar pagamentos pela Internet.

Factoring

Você pode vender suas contas a receber por uma porcentagem de seu saldo, uma prática chamada fatoração. Um banco ou um fator comercial paga a você uma porcentagem especificada antecipadamente, como 80% do saldo de A / R, aliviando a necessidade de esperar pelas coleções. Quando o fator recolhe a conta, remete parte do restante para você e mantém alguns como uma taxa. Esta pode ser uma ferramenta útil se o seu capital de giro for baixo e você precisar colocar em suas mãos algum dinheiro rápido. Além disso, ao receber a maior parte do seu dinheiro imediatamente, você pode comprar um novo estoque mais rapidamente e, assim, acelerar o giro do estoque. Você ainda pode ter que anotar contas a receber não pagas, mas somente o restante que você receberia teria o fator coletado. No lado negativo, você precisa comparar as diferentes ofertas de factoring para garantir que você não desista muito - se o fator levar mais do que o percentual de marcação, você está efetivamente trabalhando para o seu fator, não para você mesmo.