Como equilibrar o caixa pequeno

O fundo de caixa é uma maneira eficaz de gerenciar despesas menores no escritório sem ter que enviar uma requisição formal todas as vezes. Mantendo uma pequena quantia de dinheiro em mãos, você pode fazer compras conforme necessário e enviar os recibos. O rastreamento e a reconciliação adequados são essenciais para gerenciar o saldo do caixa pequeno. Reconciliar o saldo em comparação com a atividade no final de cada período contábil, ou mais frequentemente se o seu fundo de caixa tiver atividade mais freqüente.

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Identifique o saldo final da conta a partir da última reconciliação. Este é o saldo inicial do período atual. Na maioria dos casos, trata-se de um saldo padrão, como um fundo de US $ 200 para fundos.

2

Conte os fundos totais restantes na conta de caixa pequena no final do período. Por exemplo, conte o saldo no final do mês, se você fizer uma reconciliação mensal. Registre o saldo atual.

3

Reúna todos os recibos fornecidos para despesas que foram pagas fora da conta para o período em questão. Adicione o valor total dos recibos e registre-o como o total de despesas.

4

Adicione o valor total dos recebimentos ao saldo final. O resultado deve corresponder ao saldo inicial da conta.

5

Identifique a quantidade de qualquer variação. Conta para quaisquer acréscimos à conta de caixa pequena, como depósitos extras, ou uma retirada que não pode ser registrada. Se um empregado tomou emprestado do fundo com uma nota promissória e ainda não pagou o saldo, esse pode ser o motivo da variação.

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Relate quaisquer variações no saldo de caixa para a equipe de gerenciamento no controle do fundo. O custodiante de caixa pequena deve monitorar e reconciliar a conta, mas as autoridades da empresa que reabastecem o fundo devem lidar com quaisquer deficiências ou excedentes.

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