Como fazer uma declaração de reconciliação bancária

A reconciliação de um extrato bancário localiza inconsistências entre o proprietário da conta corrente e o banco. A comparação dos depósitos e débitos em um determinado período do extrato bancário mostra itens que não foram registrados pelo proprietário da conta corrente no razão de cheques e traz os débitos não autorizados registrados no extrato bancário para a atenção do proprietário. Quando uma declaração de reconciliação é concluída, tanto o extrato bancário quanto o livro de contas do talão de cheques devem refletir igualmente o balanço líquido exato da conta corrente.

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Escreva os títulos das colunas na planilha. Haverá cinco colunas intituladas: detalhes, registro de débitos, créditos de registro, débitos de declaração e créditos de declaração.

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Escreva os títulos das linhas começando apenas com os itens no extrato bancário: saldo a partir da data de reconciliação, juros de crédito, encargos bancários, erros. Em seguida, crie cabeçalhos de linha para valores no registro ainda não registrados na instrução.

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Escreva o saldo final do período do extrato bancário na coluna de débito do registro. Escreva o saldo final do registro na coluna de crédito da demonstração. Nota: uma declaração de reconciliação funciona como um balanço da empresa - os créditos para o registro são vistos como débitos na declaração e vice-versa.

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Registre os juros ganhos do extrato bancário na coluna de débito de registro.

5

Adicione todos os encargos bancários e registre o total na coluna de registro de crédito.

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Total de todas as cobranças e débitos no extrato da conta que não pertencem à conta. Registre isso na coluna de débito do registro.

7

Adicione todos os cheques ainda não descontados pelo banco na coluna de débito do registro.

8

Total de cada coluna. Se houver itens não registrados em ambos os lados, o total de débitos e créditos no registro não será igual ao total de débitos e créditos nas colunas de registro.

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Subtrair o total de créditos de registro do total de débito. Subtrair o total de débito da demonstração do total de crédito. Se a reconciliação foi devidamente calculada, as duas diferenças devem ser as mesmas.

Coisas necessárias

  • Planilha
  • Calculadora
  • Lápis
  • extrato bancário
  • Livro de cheques

Gorjeta

  • Relate todos os erros de instrução e débitos de conta não aprovados ao banco imediatamente para contestá-los.

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