Como melhorar a posição de liquidez de capital

A liquidez consiste em poder cobrir suas necessidades de caixa a curto prazo. Isso é freqüentemente mensurado com passivos circulantes e ativos circulantes. "Atual", na contabilidade, significa que o passivo ou ativo deve ser pago ou usado, respectivamente, nos próximos 365 dias. Uma empresa com saldo negativo de capital de giro - definido como ativo circulante menos o passivo circulante - pode precisar financiar operações de curto prazo externamente, o que pode custar dinheiro na forma de juros ou mesmo participação no negócio.

Medidas de Liquidez

O primeiro passo para melhorar qualquer coisa é a capacidade de medir a melhoria. Existem vários índices de liquidez que ajudam a medir e medir a liquidez. Índices de liquidez comuns são o fluxo de caixa da relação de operações, a relação atual e a taxa rápida. A relação fluxo de caixa de operações é calculada da seguinte forma:

Fluxo de Caixa Operacional / Passivo Circulante

O fluxo de caixa operacional pode ser encontrado na demonstração do fluxo de caixa e no passivo circulante no balanço patrimonial.

O rácio atual é calculado da seguinte forma:

Ativo Circulante / Passivo Circulante

Ambas as contas podem ser encontradas no balanço.

A taxa rápida é calculada da seguinte forma:

(Ativo Circulante - Estoques) / Passivo Circulante

Cada índice fornece uma base objetiva para comparação com períodos contábeis anteriores.

Use as contas de varredura

As contas de sweep permitem que você ganhe juros sobre seu dinheiro, transferindo fundos que não são necessários para contas que pagam juros. Quando você não precisa do dinheiro, pode transferir os fundos para uma conta operacional. A maioria das contas operacionais não é remunerada.

Vender Ativos Não Produtivos

Ativos improdutivos são definidos como estoque obsoleto ou ativos totalmente depreciados. Se você tem recursos que não geram receita para sua empresa, não precisa deles. Os pagamentos feitos a crédito são chamados contas a receber; estes também são considerados um ativo. Se os clientes não pagam contas de crédito no prazo, o ativo perde valor. Considere desenvolver um processo para faturar clientes pela segunda vez e fornecer incentivos para pagamentos imediatos. Se tudo o mais falhar, considere contratar uma empresa de cobrança que seja paga apenas pelo que puder recuperar ou financiar recebíveis com um serviço de factoring.

Crédito comercial

Uma das melhores maneiras de aumentar a liquidez é pedir a seus credores e fornecedores que ampliem o crédito comercial. Isso lhe dá mais tempo para gerar uma receita no estoque antes de ter que pagar. Você também pode renegociar os preços com seus fornecedores para aumentar a lucratividade, o que gera fluxo de caixa adicional.