A importância do factoring nos negócios

Uma empresa não pode lucrar a menos que tenha acesso ao dinheiro necessário, quando necessário, para pagar os custos operacionais essenciais e investir no crescimento. Mas mesmo quando uma empresa tem um alto nível de receita, ela pode não receber dinheiro por tudo que vende imediatamente. Para algumas empresas, particularmente pequenas empresas ou novas empresas com acesso limitado ao crédito, o factoring serve como uma solução para este problema.

Processo de Factoring

O factoring ocorre quando uma empresa vende algumas ou todas as suas faturas e contas a receber para um prestador de serviços financeiros conhecido como um fator. Os fatores fornecem dinheiro para uma porcentagem do valor de cada fatura. Em seguida, os fatores esperam para receber o pagamento do cliente, deduzindo uma taxa e um pagamento de juros antes de devolver o saldo do valor coletado à empresa que emitiu e vendeu a fatura. Embora um fator deva esperar para receber seu pagamento, ele lucra com as taxas que cobra e as utiliza para se proteger contra o risco de falta de pagamento do cliente.

Gerenciamento de Fluxo de Caixa

Para as empresas, o factoring fornece uma solução para gerenciar o fluxo de caixa. Fluxo de caixa é a taxa na qual o dinheiro entra e sai da empresa. Esperar meses para que um cliente faça o pagamento reduz o fluxo de caixa, o que pode impedir que um negócio sem grandes economias realize suas atividades e cumpra suas obrigações. Factoring fornece dinheiro para a maioria do valor da fatura em questão de horas ou dias. Nos meses em que a empresa pode se dar ao luxo de esperar pelo dinheiro, não precisa usar o factoring. Isso contribui para um sistema flexível de acesso a dinheiro conforme a necessidade.

Custo

O custo de factoring é uma consideração importante para as empresas que o usam ou consideram como uma opção para gerenciar o fluxo de caixa. Embora o factoring ainda permita que uma empresa tenha acesso a grande parte do dinheiro que recebe, os fatores cobram taxas e cobram juros. Os empréstimos são uma parte normal dos negócios, mas muitas empresas têm acesso a taxas de juros mais baixas por meio de linhas de crédito, empréstimos bancários ou alternativas semelhantes. Se o factoring é uma maneira contínua e cara de gerenciar o fluxo de caixa, uma empresa pode precisar reduzir seus gastos em dinheiro para se concentrar em poupanças ou encontrar novas formas de emprestar.

Importância Fiscal

O factoring é uma fonte potencial de problemas fiscais para as empresas. De acordo com o Internal Revenue Service, algumas empresas usam factoring de provedores estrangeiros para evitar a responsabilidade fiscal. O IRS exige que as empresas que participam do factoring realizem auditorias e enviem informações financeiras que incluam a fonte do factoring e a natureza do acordo com o fator. Isso significa que uma empresa que usa o factoring adquire um exame fiscal adicional e assume a responsabilidade por uma contabilidade de final de ano mais complexa.