O que significa ter um patrimônio líquido positivo e um fluxo de caixa negativo?

O patrimônio líquido e o fluxo de caixa são indicadores financeiros que transmitem diferentes informações. Ao rastrear o patrimônio líquido e o fluxo de caixa, você tem um resumo prático da saúde financeira atual de sua pequena empresa, bem como um bom indicador de como essa saúde está definida para mudar ao longo do tempo. Embora possa parecer contra-intuitivo, é possível que uma empresa tenha um patrimônio líquido positivo e um fluxo de caixa negativo.

Patrimônio líquido

Simplificando, o patrimônio líquido de uma empresa é o valor total dos ativos da empresa menos a soma total de seus passivos. Ativos são itens que a empresa possui e que podem gerar receita. Eles incluem imóveis, estoque, contas de investimento de negócios e reservas de caixa. Responsabilidades são o que sua pequena empresa deve, incluindo quaisquer empréstimos, contas a pagar e dívidas de cartão de crédito. Se você vendesse todos os ativos de sua pequena empresa e pagasse suas dívidas pendentes, o valor restante seria o patrimônio líquido. Um patrimônio líquido positivo significa que os ativos da empresa superam seus passivos.

Fluxo de caixa

Embora o patrimônio líquido forneça uma visão financeira geral, o fluxo de caixa mede a direção que sua empresa está tomando. O fluxo de caixa é a medida diária, mensal ou anual do dinheiro que sai menos dinheiro. O dinheiro que entra inclui as vendas da empresa, contas a receber e quaisquer outros depósitos em dinheiro positivos de outras fontes. O dinheiro que sai inclui tudo o que você paga para as necessidades diárias de funcionamento de uma empresa, incluindo folha de pagamento, taxas de licenciamento, impostos, material de escritório, materiais e estoque. Quando uma empresa gasta mais do que ganha, tem um fluxo de caixa negativo.

Relação entre os dois

O patrimônio líquido e o fluxo de caixa estão intimamente conectados. Fluxo de caixa é o que leva a um aumento ou diminuição no valor líquido total de uma empresa. Com um fluxo de caixa positivo, o patrimônio líquido de sua pequena empresa aumenta com o tempo. Você está continuamente adicionando dinheiro aos seus ativos totais de negócios, ou você está usando o fluxo de caixa positivo para pagar algumas dívidas de negócios. Ambas as ações aumentam o patrimônio líquido geral de sua pequena empresa. Por outro lado, um fluxo de caixa negativo diminui o patrimônio líquido de sua empresa ao longo do tempo. A melhor maneira de maximizar o patrimônio líquido de longo prazo de sua pequena empresa é se concentrar em aumentar seu fluxo de caixa.

Acompanhamento ao longo do tempo

O patrimônio líquido e o fluxo de caixa são excelentes ferramentas para rastrear a saúde financeira do seu negócio. Muitas pequenas empresas começam com patrimônio líquido negativo. Eles têm grandes despesas iniciais, e pode levar tempo para que os fluxos de renda sejam estabelecidos para comprar ativos de negócios. Com o passar do tempo, uma empresa pode aumentar seu patrimônio, gerando mais receita do que paga em despesas, o que é conhecido como cultivar um fluxo de caixa positivo. Rastrear esses números pode ajudá-lo a capturar os momentos em que um fluxo de caixa negativo está corroendo o valor líquido total de sua pequena empresa.

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