Por que uma empresa pode mostrar um lucro e não ter dinheiro suficiente para pagar suas obrigações?

Um erro comum que os proprietários de pequenas empresas cometem em sua contabilidade envolve planejamento deficiente de fluxo de caixa, o que pode levar a problemas financeiros mesmo quando as vendas são boas. Só porque uma empresa é lucrativa no papel não significa que pode pagar suas dívidas. Embora haja várias correções temporárias quando isso acontece, é melhor gerenciar seu fluxo de caixa adequadamente para evitar problemas com fornecedores e fornecedores.

Fluxo de caixa

Fluxo de caixa refere-se ao fluxo em tempo real de dinheiro dentro e fora do seu negócio. Ao reservar uma venda, você pode registrar isso como receita no dia em que a venda é feita, mas ainda pode ter que esperar semanas ou meses para que o dinheiro chegue, dependendo dos termos que você oferece aos clientes ou se seus clientes são lentos pagando contas. Você pode mostrar US $ 100.000 em vendas em março e US $ 50.000 em contas a pagar e não ter dinheiro suficiente para pagar suas contas naquele mês.

Médias versus Totais

Um motivo pelo qual um negócio lucrativo pode ser dinheiro curto quando chega a hora de pagar as contas é que ele calcula a média das despesas mensais em seu orçamento. Por exemplo, se você pagar seus prêmios de seguro trimestralmente, mas inserir sua despesa de seguro em seu orçamento anual pela média mensal, isso não mostrará os pagamentos maiores em seu orçamento. Seu orçamento anual mostra sua despesa de seguro como $ 200 por mês, mas quatro vezes por ano, você tem $ 600 pagamentos devidos. Além de criar um orçamento principal, prepare um orçamento de fluxo de caixa que você usa para gerenciar suas contas a pagar.

Falta de liquidez

Você também pode ter dinheiro amarrado, como em um investimento, ou usar o excesso de caixa para pagar dívidas e reduzir as despesas com juros, pensando que pode usar o cartão de crédito liberado para fazer um pagamento de fornecedor. Se seu cliente ou cliente não aceitar um cartão de crédito, você não terá dinheiro suficiente para pagar sua fatura, mesmo que seja lucrativo e tenha bastante crédito. Analise os termos de pagamento de fornecedores e fornecedores para garantir que você tenha dinheiro suficiente à disposição para pagar suas faturas.

Contas inesperadas

Mesmo que você gerencie bem o seu fluxo de caixa, poderá ficar sem dinheiro se encontrar circunstâncias inesperadas, como um aumento de preço por parte de um fornecedor ou uma grande despesa em dinheiro para um reparo. Em alguns casos, você pode lidar com essas despesas inesperadas e permanecer lucrativo, mas não tem dinheiro suficiente para pagar suas contas. Quando isso acontece, você pode tentar negociar novos termos de pagamento com fornecedores, buscar uma linha de crédito ou um empréstimo-ponte de seu banco ou usar ativos pessoais para cobrir um déficit de caixa.